【碳市場建設解讀】強化信用監管 賦能碳市場高質量發展
近日，《關于推進綠色低碳轉型加強全國碳市場建設的意見》發布，提出依法加強重點排放單位、技術服務機構和金融機構信用監督管理等信用監管要求，是繼《碳排放權交易管理暫行條例》對碳市場信用記錄制度作出基本規定后，對碳市場各類主體的誠實守信提出具體、明確的要求。加強碳市場信用監管，有利于促進形成更加公平公開透明的市場環境，更好為碳排放權交易市場高質量發展提供支撐保障。黨的二十大和二十屆三中全會將社會信用列入市場經濟基本制度。社會信用正在成為維系市場經濟中各主體之間關系的重要紐帶。在碳市場領域開展信用監管，有利于完善市場經濟基礎制度，統籌“有為政府”與“有效市場”的關系，提升生態環境治理能力和水平。碳市場信用監管是落實黨中央、國務院決策部署、完善市場經濟基礎制度的重要內容。黨中央、國務院高度重視碳市場領域信用監管工作。黨的二十大報告提出，要完善產權保護、市場準入、公平競爭、社會信用等市場經濟基礎制度，優化營商環境。中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發的《關于推進社會信用體系建設高質量發展促進形成新發展格局的意見》提出，完善全國碳排放權交易市場制度體系，加強登記、交易、結算、核查等環節信用監管。《碳排放權交易管理暫行條例》規定，建立重點排放單位等交易主體、技術服務機構信用記錄制度。碳市場信用監管通過實施信用評價、信用信息記錄、信息公開和共享、聯合獎懲等多種措施，培育碳市場各類主體契約精神，形成守信、用信自覺意識，使誠實守信成為市場運行的價值導向，創造更加公平公開透明的市場環境。碳市場信用監管是統籌“有為政府”與“有效市場”、平衡“放得活”與“管得住”的重要政策工具。碳市場信用監管是環境信用監管的重要組成部分。環境信用監管以環境信用評價及分級分類監管為主要抓手，對信用優良的市場主體實施“綠色通道”、少查少檢，激發其自覺誠信守法，更好履行社會責任；對信用不良的市場主體勤查嚴檢，并通過依法依規聯合懲戒，聲譽機制等激發企業自覺遵守交易規范，依法謹慎經營。信用既是“緊箍咒”又是“通行證”，有利于優化“有為政府”監管職能，又有利于激發“有效市場”自主活力，是平衡“放得活”與“管得住”的重要政策工具。碳市場信用監管是提高政策協同水平、提升政府治理能力的重要舉措。碳市場信用監管可更好銜接事前事中事后全過程監管。在事前階段，對行政審批和證明事項辦理推行告知承諾制，使用信用報告代替無違法違規證明等，能夠極大簡化行政事項辦理流程，方便企業和群眾辦事創業。在事中階段，開展信用評價并實施信用分級分類監管，有利于高效配置監管資源，降低制度性交易成本。在事后階段，將評價結果應用于環境執法、綠色信貸、差別電價等領域；信用評價結果與其他信用信息依法依規向社會公開，加強社會監督。碳市場信用監管可促進政策協同和治理能力提升，為積極穩妥實現碳達峰碳中和、建設美麗中國奠定堅實基礎。環境信用監管至今已運行二十余年，重點排放單位均納入了環境信用評價范圍，并開展信用分級分類監管，部分地方積極探索開展技術服務單位的信用評價、信用記錄，為深化碳市場信用監管奠定了堅實工作基礎。重點排放單位環境信用監管不斷完善。重點排放單位大都被納入現有環境信用評價企業范圍，以環境信用評價為主要抓手，推動重點排放單位減污降碳，高質量發展。重慶將未按照規定履行配額清繳義務的信息納入信用評價指標；安徽將納入全國碳排放權交易市場的溫室氣體重點排放單位以及申請溫室氣體自愿減排項目登記的企事業單位均納入信用評價；海南、陜西等均將全國碳排放權交易市場配額履約企業納入信用評價。此外，部分地方探索將碳排放報告報送、核查復查、配額交易、履約等領域的信用信息共享至公共信用信息管理系統。推動開展碳市場技術服務單位環境信用管理。碳市場技術服務單位環境信用管理與重點排放單位的環境信用監管側重點有所不同，前者更注重信用信息記錄與共享、公開，以及應用措施的跨區域互信互認，促進第三方技術服務市場健康發展。廣東、湖北、福建、江蘇、重慶、深圳等地在其碳市場管理政策法規中均規定了碳市場相關信用信息的記錄、公開和共享。安徽、湖北、甘肅等地根據實際情況對從事碳排放核查和交易的技術服務單位開展環境信用評價并公開評價結果。依法依規實施信用激勵懲戒措施。信用監管，重在應用。生態環境部門根據環境信用評價結果在“雙隨機、一公開”監管、“正面清單”管理、項目審批、財政性資金支持、評先樹優、執法檢查頻次等方面采取差異化監管措施，并將信用信息與其他部門、機構共享，推動實施信用聯合激勵懲戒。廣州提出探索“碳賬戶+碳信用”體系，將碳賬戶數據與粵信融征信平臺連通，推動金融機構創新推出“碳惠貸”等金融產品，根據企業碳信用情況實施差異化信貸政策。湖州提出創新林業碳匯培育管理和價值轉化模式，完善當地“國儲林+碳匯林”模式并適時推廣。此外，有的地方開展碳信用機制下林業碳匯項目開發，探索創新“林業碳匯+金融工具”、生態司法等價值轉化模式。碳市場的信用治理有較為豐富的相關國際經驗借鑒。國際上，碳市場的信用治理手段較為豐富。美國政府于2022年11月提議修訂《聯邦采購條例》( Federal Acquisi-tion Ｒegulation )，要求重要供應商和主要供應商披露規定范圍內的溫室氣體排放。英國政府和企業簽訂氣候變化協議，完成減排目標的企業可減免80%的氣候變化稅，未完成的企業可進入碳排放市場通過買賣排放配額來滿足需求。2019 年，歐盟通過“銀行業一攬子計劃”，將ESG風險納入對銀行的監管指標。這些通過信息披露、政府氣候變化協議等方式開展的治理經驗在我國碳市場信用監管領域有很大創新、借鑒空間。下一步，積極落實《意見》信用監管要求，不斷提升碳市場誠信水平，以信用賦能全國碳市場健康運行和快速發展。促進信用深度融入碳市場監管體系。目前，全國碳市場基本形成包括碳排放數據核算、報告與核查，配額分配與清繳，市場交易與監管等部分的體系架構。但信用監管與碳市場體系的深度融合仍存在制度縫隙與實踐盲區，還需要加強研究支撐：一是系統梳理國際碳市場相關信用監管經驗；二是研究政策工具動態評估機制，針對信用修復規則、分級分類監管閾值設定等關鍵技術參數開展實證研究，形成標準化操作指引；三是研究信用風險預警模型等新型政策工具包，并在鋼鐵、化工等重點行業先行開展政策壓力測試。加快出臺碳市場信用監管配套措施。《意見》對碳市場中各類主體的誠實信用提出多方面規定，要求自愿減排項目業主、審定與核查機構要恪守誠信原則，嚴格落實承諾事項，主動接受社會監督，保障項目和減排量的真實性、唯一性和額外性；要求審定核查機構嚴格遵循誠實守信原則，確保結果的準確性和可信度；嚴厲打擊各種弄虛作假行為；強調依法加強重點排放單位、技術服務機構和金融機構信用監督管理，通過多主體、全流程信用約束筑牢市場運行根基，上述工作內容覆蓋法律法規、技術標準、行業慣例的銜接、協同，需要管理部門推動出臺具體的配套措施落地落實。推動開展碳市場信用監管試點。我國碳市場正處于擴容升級的重要窗口期，亟需構建與市場成熟度相匹配的信用監管措施。將信用理念深度植入碳市場運行全鏈條，需突破傳統監管模式，在制度設計、技術賦能、協同治理等領域開展前瞻性試點，形成具有示范價值的“信用+碳市場”融合范式。試點可推動實現三方面突破：一是制度創新，建立覆蓋配額分配、交易履約、結算、核查的信用評價體系；二是信用增值，探索碳排放權質押與信用增值掛鉤模式，提升企業碳資產流動性，深挖信用價值；三是協同治理，推動生態環境、金融、市場監管等部門信用數據共享，開展跨域聯動試點，探索信用互認、聯合獎懲等機制，為健全碳市場環境信用監管機制探索路徑模式、提供經驗借鑒。
